根據(jù)中國保險行業(yè)協(xié)會披露的《2021年度保險公司法人機構經(jīng)營評價結果》，華匯人壽被評為C類。該公司2016年—2022年累計虧損5.59億元，2022年最新的風險綜合評級結果為C，為償付能力不達標公司

《投資時報》研究員? 方悅

(資料圖片僅供參考)

2022年，資本市場頻繁震蕩，對于保險公司來說，盈利縮減甚至虧損成為了常態(tài)。于2011年成立的華匯人壽保險股份有限公司（下稱華匯人壽）亦是虧損大軍中的一員。

償付能力報告顯示，2022年，華匯人壽全年實現(xiàn)保險業(yè)務收入為596.39萬元，同比減少13.83%；凈利潤虧損0.71億元，而2021年虧損0.75億元。

華匯人壽由于正按照監(jiān)管要求開展公司治理整改工作,董事會無法正常召開，相關審議程序無法履行，自2013年起，已經(jīng)連續(xù)9年未披露年報。而《投資時報》研究員通過已披露的償付能力報告計算得出，該公司2016年至2022年持續(xù)虧損，已累計虧損5.59億元。

償付能力方面，華匯人壽最新一季的風險綜合評級結果為C類，尚不滿足《保險公司償付能力管理規(guī)定》中“風險綜合評級在B級及以上”的條件，成為償付能力不達標險企。

此外，華匯人壽經(jīng)營評價結果亦處于行業(yè)下風。根據(jù)中國保險行業(yè)協(xié)會披露的《2021年度保險公司法人機構經(jīng)營評價結果》，華匯人壽2021年度經(jīng)營評價結果為C類，在受評人身險公司中，僅8家被評為C類。

就業(yè)績、經(jīng)營評價結果、治理整改進展等方面的問題，《投資時報》研究員向華匯人壽發(fā)送了溝通函，華匯人壽回復表示，相關內容后續(xù)可關注公司網(wǎng)站。

凈利潤持續(xù)虧損

據(jù)2022年第4季度償付能力報告披露，華匯人壽去年第4季度的保險業(yè)務收入為133.49萬元，同比減少21.32%；凈利潤虧損0.21億元，虧損額同比縮窄9.45%。

2022年全年，華匯人壽實現(xiàn)保險業(yè)務收入596.39萬元，同比下降13.83%；凈利潤虧損7085.55萬元，而2021年虧損7529.14萬元。2022年總資產收益率、凈資產收益率分別為-6.57%、-8.62%，綜合投資收益率為3.50%。

華匯人壽在2022年第4季度償付能力報告中表示：“公司目前新產品報批、業(yè)務規(guī)模、投資渠道和機構建設都受到限制，且公司作業(yè)機構僅有沈陽本部及6家中心支公司，經(jīng)營區(qū)域較小，對公司業(yè)務發(fā)展和實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標產生巨大的壓力。”據(jù)悉，2022年第4季度，該公司僅存一款可售團體定期壽險但無法形成團體保障計劃，且暫未成功備案新產品、開展新業(yè)務，市場競爭力嚴重不足。

針對業(yè)務經(jīng)營停滯、無法實現(xiàn)經(jīng)營目標的相關風險，華匯人壽提到三點措施：一是按照監(jiān)管的意見和要求，根據(jù)整改工作方案全力組織落實；二是與監(jiān)管部門和股東單位積極溝通協(xié)調，在根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策和《公司章程》的相關規(guī)定，完成公司治理整改工作任務并經(jīng)監(jiān)管部門驗收合格后，推動“三會一層”恢復正常運行，實現(xiàn)公司正常的業(yè)務經(jīng)營；三是全力開拓市場，研發(fā)產品、控制風險、彌補虧損，實現(xiàn)公司平穩(wěn)健康發(fā)展。

由于華匯人壽自2013年起便沒有披露年度信息報告，《投資時報》研究員通過梳理該公司已公布的償付能力報告發(fā)現(xiàn)，華匯人壽的凈利潤在2016年至2022年期間已經(jīng)連續(xù)7年處于虧損狀態(tài)。

具體來看，2016年—2022年，華匯人壽的凈利潤分別為-7099.34萬元、-6438.09萬元、-7138.43萬元、-5824.93萬元、-1.48億元、-7529.14 萬元、-7085.55萬元，累計虧損額達5.59億元。

華匯人壽2022年第4季度部分財務指標

數(shù)據(jù)來源：2022年第4季度償付能力報告

償付能力不達標

截至2022年第4季度末，華匯人壽的核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率雖然相比2021年同期有所下滑，但是仍處于較高水平，分別為2538.08%、2545.9%。

同時，據(jù)2022年第4季度償付能力報告披露，由于公司治理相關問題整改工作尚未完成，監(jiān)管部門認為華匯人壽操作風險較大，風險綜合評級結果被評為C類。值得注意的是，該公司風險綜合評級結果已連續(xù)三個季度為C類。

按照《保險公司償付能力管理規(guī)定》，保險公司需同時滿足“核心償付能力充足率不低于50%，綜合償付能力充足率不低于100%，風險綜合評級在B類及以上”三項監(jiān)管要求，才屬于償付能力達標公司。

華匯人壽雖然第4季度的核心償付能力充足率與綜合償付能力充足率均滿足監(jiān)管要求，但最近一次的風險綜合評級并未達標，因此為償付能力不達標公司。

針對風險綜合評級的結果，華匯人壽在2022年第4季度償付能力報告中表示，主要采取以下幾點措施：第一，組織召開多次會議對風險綜合評級結果及原因、公司風險狀況和管理情況、可能面臨的監(jiān)管措施進行分析，對直接影響評級結果相關問題的整改方案進行再次檢視和更新；第二，控制存量風險，根據(jù)公司風險點數(shù)據(jù)庫中未關閉的風險點結合公司實際進行有效改進，預防監(jiān)測增量風險；第三，結合公司償二代二期工程建設工作和SARMRA自評估發(fā)現(xiàn)問題整改工作，持續(xù)加強公司風險管理體系建設，完善修訂各項風險管理制度及流程，不斷完善償付能力風險管控手段，根據(jù)公司關鍵內部控制點及年度的關鍵風險指標加強對各項子類風險的監(jiān)測，及時評估和報告；第四，結合公司內網(wǎng)償付能力監(jiān)測管理系統(tǒng)，對重點指標進行持續(xù)分析和監(jiān)控。

據(jù)悉，銀保監(jiān)會及派出機構未針對該公司最近兩期風險綜合評級結果采取監(jiān)管措施。

經(jīng)營評價結果為C類

此外，1月20日，中國保險行業(yè)協(xié)會披露了《2021年度保險公司法人機構經(jīng)營評價結果》，華匯人壽被評為C類，表示該公司在速度規(guī)模、效益質量和社會貢獻某方面存在問題。

據(jù)了解，此次經(jīng)營評價對象為截至2021年12月31日，經(jīng)營滿一個完整會計年度的保險公司法人機構。評價內容包括速度規(guī)模、效益質量、社會貢獻三個方面，其中，人身險公司評價指標體系由保費增長率、綜合投資收益率、風險保障貢獻度等14項指標構成。

上述公告披露了160家保險公司的經(jīng)營評價結果，其中財產險公司79家，人身險公司81家。在81家人身險公司中，評價結果為A類的有24家，B類49家，C類僅8家。顯然，華匯人壽此次的經(jīng)營評價結果在同行中處于劣勢。

此外，《投資時報》研究員通過查閱中國保險行業(yè)協(xié)會近幾年披露的經(jīng)營評價結果發(fā)現(xiàn)，2019年和2020年，華匯人壽的年度經(jīng)營評價結果均為C類，而2018年該公司被評為唯一的D級險企。

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